“前臺放開不意味著稅收管理有法外之地！我們依托實名制辦稅對存量企業(yè)進行身份信息確認，篩查疑點企業(yè)，對重大嫌疑企業(yè)實施系統(tǒng)布控，一旦露頭即予以打擊，馮某被抓就是個例證。”蘇州市國稅局局長趙新平說。
近期，蘇州市國稅局在確認一戶商貿(mào)企業(yè)的身份信息時發(fā)現(xiàn)，法定代表人是一名從未到過蘇州的建筑工人，且始終處于失聯(lián)狀態(tài)，企業(yè)的財務負責人也早已離職。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)在短時間內(nèi)集中開具大量發(fā)票，具有重大虛開發(fā)票嫌疑。
“很明顯該企業(yè)登記的兩個關鍵人物是被牽了線的‘木偶’，這是犯罪分子的慣用伎倆，幕后定另有其人。”蘇州市國稅局稽查局檢查六科科長黃曉寧隨即與相關部門取得聯(lián)系，及時在征管系統(tǒng)發(fā)布監(jiān)控信息，事先統(tǒng)一口徑，靜候幕后主使現(xiàn)身。
不久前的一個中午，一名身形矮壯的男子徑直來到蘇州市國稅局辦稅服務廳申領發(fā)票。值班稅務人員章晨（化名）為其驗舊了發(fā)票，在發(fā)售新票時，系統(tǒng)彈出監(jiān)控信息。章晨以解決技術問題為由至后臺傳遞情報并迅速折回窗口讓該男子稍等。
過了幾分鐘，該男子以吃午飯為由轉身就走。公安干警和檢查人員及時趕到，將該男子抓個正著。公安詢問結果顯示，該男子真名是馮某，曾因虛開發(fā)票兩次被捕入獄，此次又被抓捕。他表面上配合，但兩次找機會逃脫，在辦稅服務廳工作人員幫助下，終被緝拿歸案。在馮某駕駛的轎車里，檢查人員發(fā)現(xiàn)了作案工具及資料，查實其操控的5戶企業(yè)累計虛開增值稅發(fā)票2960份。
隨著調(diào)查的深入，9戶受票企業(yè)浮出水面。
“像馮某這樣的犯罪團伙首腦，是此次‘斬首’行動的頭號目標人物，他們的落網(wǎng)將對發(fā)票管理起到事半功倍的作用。”蘇州市國稅局征管處相關負責人說。據(jù)介紹，為避免打草驚蛇，蘇州市國稅局沒有對嫌疑企業(yè)采取控票等制裁措施，而是靜觀其變，引蛇出洞，待其犯罪嫌疑人再度現(xiàn)身作案時一舉拿下。
信心源于精細的分析和周密的部署。
該局專門開發(fā)并在征管系統(tǒng)中運行了身份信息采集驗證模塊，并設計了諸如開具發(fā)票金額低、大量集中開票、企業(yè)名稱無厘頭等30個發(fā)票風險指標，推進存量企業(yè)的信息甄別篩查工作。目前，該局已對11.2萬戶企業(yè)完成法定代表人真實身份確認，將776戶未確認有關信息企業(yè)列入疑點名單并下發(fā)各區(qū)縣予以系統(tǒng)布控，跟蹤監(jiān)控企業(yè)余票，分析預測作案時點，對目標人物精準監(jiān)控。
同時，該局推進稅收征管、納稅服務和稅務稽查部門聯(lián)動，建立市縣數(shù)據(jù)信息共享機制和一體化協(xié)查機制，依托同城通辦業(yè)務，對嫌疑企業(yè)全市“通緝”。與當?shù)毓步?jīng)偵部門建立稅警快速反應機制，實現(xiàn)在案發(fā)第一時間傳遞情報，悄然布下天羅地網(wǎng)。
面對實名制辦稅，“潛伏”在蘇州市國稅局辦稅服務廳周圍的不法分子日漸知難而退。據(jù)統(tǒng)計，自推行實名制辦稅以來，蘇州市國稅局的增值稅發(fā)票代開量同比下降15%，防范涉嫌虛開發(fā)票案件143戶次。
作者：許文博 徐云翔
來源：中國稅務報
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